Todas las personas físicas y morales que realizan actividades comerciales gravadas con el IVA tienen la obligación de presentar ante el SAT la DIOT.
En esta entrada hablaremos acerca de este tema y ademas te ayudamos a poder realizarla con el modulo de Contabilidad Electrónica Microsip.
¿Qué es la DIOT?
La Declaración Informativa de Operaciones con Terceros (DIOT), es una obligación que consiste en informar todo lo relacionado con las operaciones que se han realizado con los proveedores, el valor de las mercancías, así como los servicios que se adquieren en el mes anterior.
Por lo tanto, únicamente se reportarán los gastos realizados y el IVA acreditado a estos gastos.
¿Cuándo y dónde se debe presentar la DIOT?
Se presenta de manera mensual por medio del formato electrónico A-29 DIOT por los siguientes medios:
- A través del Portal de Internet del SAT Si realizas hasta 500 registros
- Si realizas mas de 500 registros, debes presentarla en la Administración Local de Servicios al Contribuyente, en un CD o USB.
Realiza la DIOT con Microsip
El modulo de Contabilidad Electrónica te permite realizarla de una manera muy sencilla:
- En las preferencias de la empresa de contabilidad, en la pestaña DIOT, indica al sistema que requieres solicitar información para realizarla.
- Ahora elige las cuentas que recibirán asientos que reflejarán los pagos. Al momento de capturar los asientos de las cuentas, el sistema solicitará automáticamente la información para la DIOT.
3. En el catalogo de terceros indica la información de los proveedores. Para cada uno, deberás llenar los campos: nombre, tipo de proveedor, RFC, tipo de operación de impuesto; si es un proveedor extranjero, indicar el país de residencia y nacionalidad.
4. Cuando realices una póliza, debes capturar la información en los asientos correspondientes a pagos .
5. Cuando finalice el mes, dentro del menú de herramientas elige la opción “Exportar información para la DIOT”
6. El sistema te pedirá que indiques el periodo de exportación y la ubicación donde guardarás el archivo. Cuando hayas proporcionado esta información da clic en iniciar.
7. Ahora se parecerá una ventana de “Consulta de Información de la DIOT“, en esta ventana aparecerán los asientos de los pagos y se agrupan por el proveedor. Aquí puedes revisar los asientos que se van a incluir en la DIOT y si necesitas realizar algún cambio es posible. Cuando verifiques que la información es correcta, da clic en “Siguiente”.
8. Se proporcionará un resumen con la información de los pagos. Nuevamente puedes rectificar la información que será enviada al SAT para cada proveedor, cuando la información sea correcta, da clic en el botón “Exportar”.
9. Tu archivo ahora se guardará en la carpeta que hayas indicado y ya esta listo para que lo cargues en la aplicación del SAT.
Como presentar la declaración
Si vas a presentarla en linea, puedes ingresar a este link para acceder a la aplicación DIOT.
De lo contrario descarga e instala la aplicación en el siguiente enlace.
Ahora llena el formulario, posteriormente envías tu declaración y obtendrás un acuse de recibo.
Si tienes alguna duda, contactanos, con gusto te ayudaremos.